銀監(jiān)會昨天透露，備受業(yè)內(nèi)關(guān)注的《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》已經(jīng)發(fā)布，并于3月1日起施行。《指引》對包括銀行高管在內(nèi)的員工薪酬加以約束，例如銀行主要負責人績效薪酬根據(jù)年度經(jīng)營考核結(jié)果，在其基本薪酬的3倍內(nèi)確定；高管部分績效薪酬延期支付至少3年，如果規(guī)定期限內(nèi)相關(guān)人員職責內(nèi)的風險損失超常暴露，銀行有權(quán)將相應期限內(nèi)發(fā)放的績效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。
專家表示，這些規(guī)定可以避免銀行管理人員追求短期的業(yè)績而進行冒險經(jīng)營，令高管更注意保障中長期的經(jīng)營穩(wěn)定。
新規(guī)
高管績效薪酬禁超基本薪酬3倍
《指引》指出，商業(yè)銀行應設(shè)計統(tǒng)一的薪酬管理體系，其薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等構(gòu)成。商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。績效薪酬主要根據(jù)當年經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果來確定。商業(yè)銀行主要負責人的績效薪酬根據(jù)年度經(jīng)營考核結(jié)果，在其基本薪酬的3倍以內(nèi)確定。
績效薪酬部分至少延期3年支付
《指引》稱，績效薪酬應體現(xiàn)充足的各類風險與各項成本抵扣和銀行可持續(xù)發(fā)展的激勵約束要求。商業(yè)銀行高級管理人員以及對風險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的40%以上應采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應高于50%，有條件的應爭取達到60%。如果在規(guī)定期限內(nèi)其高管和相關(guān)員工職責內(nèi)的風險損失超常暴露，商業(yè)銀行有權(quán)將相應期限內(nèi)已發(fā)放的績效薪酬全部追回，未支付的部分停止支付，此規(guī)定同樣適用離職人員。
銀監(jiān)部門應至少每年一次對商業(yè)銀行薪酬管理機制的健全性和有效性作出評估，對于商業(yè)銀行薪酬管理制度和績效考核指標不符合有關(guān)規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門有權(quán)責令糾正，并予以查處。
銀行普通員工薪酬也受到規(guī)范
《指引》也對銀行普通員工的薪酬進行了規(guī)范。
《指引》稱，不鼓勵商業(yè)銀行設(shè)立保底獎金�？冃匠陸w現(xiàn)充足的各類風險與各項成本抵扣和銀行可持續(xù)發(fā)展的激勵約束要求。
《指引》還規(guī)定，薪酬支付期限應與相應業(yè)務的風險持續(xù)時期保持一致。商業(yè)銀行應根據(jù)不同業(yè)務活動的業(yè)績實現(xiàn)和風險變化情況合理確定薪酬的支付時間并不斷加以完善性調(diào)整。銀監(jiān)會相關(guān)負責人表示，在銀行工作人員操作具體業(yè)務時，薪酬支付期限應與相應業(yè)務的風險持續(xù)時期保持一致，這樣可以有效防范風險。比如，一位放貸款的業(yè)務人員，他放出去一筆期限為5年的100萬貸款和他放出的另一筆期限為20年的貸款所獲得的收益是不同的。
名詞解釋
薪酬：《指引》中所稱薪酬，是指商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務和貢獻而給予的報酬及相關(guān)支出，包括基本薪酬、績效薪酬、中長期激勵、福利性收入等項下的貨幣和非現(xiàn)金的各種權(quán)益性支出。
基本薪酬：基本薪酬是商業(yè)銀行為保障員工基本生活而支付的基本報酬，包括津補貼，主要根據(jù)員工在商業(yè)銀行經(jīng)營中的勞動投入、服務年限、所承擔的經(jīng)營責任及風險等因素確定。
績效薪酬：績效薪酬是商業(yè)銀行支付給員工的業(yè)績報酬和增收節(jié)支報酬，主要根據(jù)當年經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果來確定。
福利性收入：包括商業(yè)銀行為員工支付的社會保險費、住房公積金等。
銀行反應
風險與薪酬已經(jīng)掛鉤
記者就《指引》中的規(guī)定向一些銀行的高層管理人員進行咨詢得知，目前已有一些銀行實行了薪酬支付期限與相應業(yè)務風險持續(xù)時間保持一致的制度�！拔覀円呀�(jīng)實行了風險與薪酬掛鉤，獎金的20%需要扣留，3年后沒有發(fā)生狀況才會發(fā)放。因此，銀監(jiān)會這種新規(guī)定對我們的影響不會太大�！币患夜煞葜沏y行的分行副行長告訴記者。
另一家銀行的高管向記者透露：“據(jù)我所知，目前各家銀行都有這種體現(xiàn)薪酬與風險一致性的制度，各家銀行的具體操作不一樣，但總體來講都會對相關(guān)職位上與風險相掛鉤的人員給予薪酬上的風險體現(xiàn)。”
銀監(jiān)會解讀
加強銀行薪酬監(jiān)管的出發(fā)點是什么
不使現(xiàn)有分配格局大起大落
一是立足監(jiān)管部門職責。研究制定薪酬監(jiān)管機制，必須從監(jiān)管部門這個職責定位出發(fā)，不缺位、不越位、不錯位。二是結(jié)合中國實際情況。既要扎實推進薪酬制度的科學、規(guī)范，又不使現(xiàn)有分配格局產(chǎn)生大起大落，力求在平穩(wěn)過渡中實施漸進改革，重在解決當前突出矛盾，重在指導和規(guī)范今后的薪酬管理行為。三是銜接現(xiàn)有政策法規(guī)。薪酬機制監(jiān)管要符合監(jiān)管法規(guī)的規(guī)定，符合國家及有關(guān)部門現(xiàn)有薪酬管理的基本政策，符合銀行公司章程和公司治理的規(guī)范和要求。四是順應國際先進理念與趨勢。認真吸收和借鑒金融危機后世界各國對改革金融機構(gòu)薪酬制度、加強薪酬機制監(jiān)管的先進理念、基本做法和成功實踐，努力使薪酬機制監(jiān)管既符合我國基本國情，又體現(xiàn)國際潮流與趨勢。
是否意味著對銀行高管限薪
高管薪酬由銀行董事會決定
薪酬激勵是公司治理的重要內(nèi)容，銀行高管薪酬水平的高低應由銀行董事會決定。銀監(jiān)會不是我國商業(yè)銀行薪酬的決定部門，也不是主管部門。銀監(jiān)會出臺《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，目的就是為充分發(fā)揮薪酬在商業(yè)銀行公司治理和風險管控中的導向作用，建立健全科學有效的公司治理機制，促進銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。
《指引》所遵循的基本原則和有關(guān)措施都是為了督促商業(yè)銀行吸取金融危機的教訓，不斷完善商業(yè)銀行的薪酬激勵約束機制，防止激勵不當或激勵過度，與風險掛鉤不足而導致銀行員工產(chǎn)生冒險行為。
專家點評
對金融高管限薪已成趨勢
中央財經(jīng)大學中國銀行業(yè)研究中心主任郭田勇認為，各國對金融高管限薪已形成趨勢。金融機構(gòu)作為企業(yè)，其高管收入應與效益相掛鉤，“但在中國不能太絕對”。中國金融業(yè)還不是一個完全市場化的行業(yè)，高管個人能力不應被過于強調(diào)，因此不能簡單以經(jīng)營業(yè)績來決定高管收入。
郭田勇表示：“目前，金融屬于高收入行業(yè)，不加以限制的話，可能引發(fā)社會爭議和指責，政府有關(guān)部門對金融行業(yè)收入有一個統(tǒng)一指導和規(guī)范是有必要的�！�
可避免突擊追求短期業(yè)績
郭田勇指出，對商業(yè)銀行高管及相關(guān)對風險有重要影響的員工實行薪酬延后發(fā)放是非常合理的。
“根據(jù)目前的薪酬制度，短期經(jīng)營業(yè)績會馬上體現(xiàn)到管理人員的收入上，這樣會導致不少銀行管理人員追求短期的業(yè)績而進行冒險經(jīng)營，從而導致長期的損失。但延后支付可以避免這一問題，在關(guān)注當前業(yè)績的同時，也要保障中長期的經(jīng)營穩(wěn)定�！惫镉卤硎�。
記者問及薪酬延期支付制度如果真的執(zhí)行推廣，是否會有難度時，郭田勇認為，對于國有銀行來說，執(zhí)行該制度應該是沒有問題的，重點應該落在股份制中小銀行上。
限薪在操作上有一定難度
西南證券首席銀行業(yè)分析師付立春表示，銀監(jiān)會的監(jiān)管更多是從銀行效率與風險角度考慮的，而高管薪酬主要由董事會決定。比如，工行的大股東匯金原則上可以決定工行行長楊凱生的薪酬。
不過，現(xiàn)在高管薪酬與職務有一定的獨立性和慣性，不一定都完全體現(xiàn)了效率原則。社會收入分配還要考慮公平的原則，所以高管年薪理論上是可以限制的。實際操作當中既要照顧高管的積極性又要體現(xiàn)公平，平衡上有相當難度。
新聞背景
金融高管天價薪酬愈演愈烈
在過去的一兩年中，因天價薪酬現(xiàn)象最為集中，金融業(yè)的高管薪酬問題一直處于社會輿論的風口浪尖上。
2007年，深發(fā)展董事長法蘭克·紐曼以2285萬的年薪創(chuàng)下國內(nèi)銀行高管薪酬紀錄，而其2006年的年薪還只是995萬元。不僅如此，在金融機構(gòu)中，中國平安董事長馬明哲2007年收入高達4616萬元，即使包含全年所有的節(jié)假日在內(nèi)，他的日薪也超過了18.12萬元。而在2006年，馬明哲的年薪是1338萬元。
從995萬到2285萬，從1338萬到4616萬，金融機構(gòu)高管天價薪酬愈演愈烈的現(xiàn)象令公眾一片嘩然，激起了強烈的爭議。
